山東省“專精特新”中小企業貸款風險補償實施細則

第一章  總 則

第一條 為認真貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府關于“發展專精特新中小企業”的工作部署，充分發揮財政資金的導向和放大作用，創新財政資金支持方式，引導金融機構加大對“專精特新”企業信貸支持力度，優化融資環境，緩解融資難、融資貴問題，推動我省“專精特新”企業快速發展，根據《山東省民營經濟發展促進條例》《山東省人民政府關于支持民營經濟高質量發展的若干意見》（魯政發〔2018〕26號）等文件精神，確定對全省“專精特新”中小企業貸款實施風險補償（以下簡稱風險補償資金）。為保障風險補償工作安全、高效、規范運行，結合工作實際，特制定本實施細則。

第二條 設立山東省“專精特新”中小企業貸款風險補償工作協調領導小組（以下簡稱“協調領導小組”），負責資金統籌協調和監督管理工作，協調領導小組組長由省工業和信息化廳主要負責同志擔任，成員由省工業和信息化廳、省財政廳相關負責同志和處室負責人共同組成。協調領導小組下設辦公室（以下簡稱“領導小組辦公室”）在省工業和信息化廳，抓好貸款項目推薦和產業方向指導等相關工作。

第三條 本辦法所稱合作銀行是指為“專精特新”企業提供專項貸款服務，針對“專精特新”企業制定特殊優惠信貸金融產品的合作銀行。

合作銀行一般為全國性銀行的省級分行和地方銀行總行，須符合以下條件：

（一）在中小企業融資服務方面具有一定基礎和規模，銀行經營狀況良好，擁有授信實力且具備承擔相應風險的能力，信貸效率高，服務質量好；

（二）針對“專精特新”中小企業的貸款利率上浮最高不超過同期貸款市場報價利率（LPR）的10%；

（三）合作銀行針對“專精特新”企業的貸款設立獨立的審批人，給予獨立的信貸規模，有獨立的服務團隊，有單獨的信貸政策。合作銀行負責本系統“專精特新”中小企業貸款業務匯總統計、風險補償申請、債務追償等事宜。

第四條 本辦法所指貸款支持對象為經省以上主管部門認定的“專精特新”中小企業，包含：國家專精特新“小巨人”、制造業單項冠軍企業，省級“專精特新”、制造業單項冠軍、瞪羚、獨角獸企業，按照“互薦、共認”原則，由領導小組辦公室、合作銀行相互推薦有貸款需求的中小企業項目，經共同認可后納入貸款項目名單，動態管理。

且企業必須具備以下條件：

（一）依法合規經營，貸款用途符合國家產業、環保和信貸等相關政策要求；

（二）生產經營正常，企業產品有市場，有發展前景，具有持續經營能力和良好的財務狀況；

（三）信用狀況良好，具備還款能力和還款意愿，企業及其實際控制人沒有挪用貸款資金、欠息、逃廢債等不良行為；

（四）企業不存在與其它經營企業有互保聯保關聯，原則上資產負債率不超過70%；

（五）銀行機構因審慎經營、合規管理的其它條件。

第五條 “專精特新”中小企業貸款是指合作銀行向“專精特新”中小企業發放的信用貸款和中長期項目貸款、上市培育貸款，包括向企業法人代表或實際控制人發放用于企業的生產經營性貸款。

第六條 風險補償資金的申請和使用遵循“普惠高效、精準補償、突出重點、風險分擔”的原則，并實行績效評價制度。

第二章 管理職責和分工

第七條 省工業和信息化廳職責：

（一）負責牽頭建立“專精特新”中小企業貸款項目庫，并按照相關規定向合作銀行推薦項目；

（二）負責“專精特新”中小企業貸款合作銀行的征集和確定；

（三）牽頭擬定“專精特新”中小企業貸款風險補償績效評價相關制度，指導并審核確定合作銀行風險補償額度，負責對補償資金開展績效評價；

（四）協調解決“專精特新”中小企業貸款項目運行過程中遇到的其他相關問題。

第八條 省財政廳職責：

負責及時安排“專精特新”中小企業風險補償資金，并對財政資金使用情況實施重點績效評價。

第九條 合作銀行職責：

（一）負責按照要求制定“專精特新”中小企業專項信貸服務方案、開發專屬產品；

（二）負責貸款項目管理，按時報送貸款項目信息，并對報送信息真實性、完整性、合規性負責；

（三）按規定申請“專精特新”中小企業貸款風險補償資金，積極盡責開展已補償貸款項目處置工作，配合相關部門開展各項審計、監督、績效評價等工作。

（四）其他按照規定應承擔的職責。

第三章 補償對象、條件與程序

第十條 本辦法所指“專精特新”中小企業貸款風險補償對象為合作銀行，不良貸款項目的補償條件：

（一）形成該筆不良的貸款項目符合本辦法所指的“專精特新”中小企業貸款要求，且辦法實施后新增的貸款項目；

（二）貸款利率上浮幅度不超過同期貸款市場報價利率（LPR)的10%（同期貸款市場報價利率參考省級銀行監管部門，人行、銀保監發布的利率通報）；

（三）“專精特新”中小企業貸款必須用于本企業生產經營，不得用于轉貸、委托貸款、并購貸款以及參與民間借貸和投資資本市場。

第十一條 不良貸款項目和補償標準：

合作銀行開展的“專精特新”中小企業貸款項目本金逾期達60天或利息逾期達90天，合作銀行啟動貸款補償追償程序。對合作銀行確認為不良的部分，給予貸款本金10-30%的風險補償，其余損失由合作銀行承擔。

（一）信用貸款。主要是指“專精特新”中小企業用于生產經營的無抵押、無擔保流動資金貸款，貸款期限原則上不超過3年，單筆貸款（下同）額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款（本金余額，下同）30%的風險補償。

（二）上市培育貸款。主要是指“專精特新”中小企業上市培育輔導（含）前為主的信用貸款，以與保薦機構簽訂財務顧問協議或輔導協議為依據，貸款額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款20%的風險補償。

（三）中長期貸款。主要是指“專精特新”中小企業技術改造和新上項目、擴大產能投資的項目貸款，貸款期限原則3-5年、最長不超過7年，貸款額度不高于1000萬元，給予該筆不良貸款10%的風險補償。

第十二條  補償程序：

（一）合作銀行與項目庫內“專精特新”中小企業自由對接，企業自主提出貸款申請。合作銀行獨立審核和發放貸款，做好企業融資服務，提高管理效率，防范貸款風險。

（二）合作銀行在“專精特新”中小企業貸款逾期認定為不良后，應統一匯總系統內各分支機構符合補償條件的小微企業不良貸款情況，于每季度結束后5個工作日內提出風險補償申請并匯總報送省工信廳審核。對符合條件的風險補償項目，向省財政廳提出風險補償資金撥付計劃。

（三）省財政廳及時按照風險補償資金撥付計劃撥付資金。各銀行業金融機構可直接將補償資金用于沖抵貸款本金損失。在認定不良貸款責任人責任時，也應扣除財政已補償的資金。

第十三條 風險補償工作完成后，合作銀行應采取措施繼續對不良貸款進行追償和風險處置，在追償收回貸款本金之日起10個工作日內，將追償收回的扣除訴訟等相關費用的資金按照原比例、原渠道返還風險補償資金。

第十四條 “專精特新”中小企業貸款實施風險熔斷機制，當整體貸款不良率超過3%，暫停合作銀行新增貸款投放和風險補償，并壓降貸款不良率，符合標準后，經協調領導小組研究確定后，重啟貸款業務。

第四章 績效和監督管理

第十五條  根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34 號），實行績效目標管理，省工業和信息化廳、省財政廳、各合作銀行按照各自職責，對資金使用情況開展績效監控及評價。績效評價結果作為今后財政安排預算的重要依據。

第十六條  協調領導小組定期委托第三方機構對“專精特新”中小企業貸款風險補償業務開展情況進行監督檢查，及時掌握補償金使用和管理情況。

第十七條  對騙取、挪用貸款或者利用貸款從事其他與經營無關活動的企業，由合作銀行中止對其貸款支持，并將企業和所有股東列入信用黑名單，協調領導小組永久取消其申請“專精特新”貸款資格。

第十八條  對經協調領導小組論證并認定，按照合法程序或行業管理相關規定開展工作，且嚴格履行項目管理職責的，按國家、省相關容錯機制不予追究相關單位及個人的責任，不影響績效考核。

第五章  附 則

第十九條  本細則由省工業和信息化廳、省財政廳負責解釋。

第二十條  本細則自2021 年10月22日起實施，有效期至2022 年10月10日。